شماره۱۶۳۶۴۷/ت۵۲۵۹۷هـ ۱۲/۱۲/۱۳۹۴ تصویب‌نامه درخصوص تأیید صورتهای مالی و عملکرد هیأت‌مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی قشم مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹/۱۲/۱۳۹۳ وزارت امور اقتصادی و دارایی دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی هیأت وزیران در جلسه ۲/۱۲/۱۳۹۴ به پیشنهاد شماره ۲۹۱۹/۱۰/۹۴۲ مورخ ۱۴/۸/۱۳۹۴ دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (۴) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی جمهوری اسلامی ایران ـ مصوب۱۳۷۲ـ تصویب کرد: ۱ـ صورتهای مالی و عملکرد هیأت‌مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی قشم مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹/۱۲/۱۳۹۳ به شرح صورتجلسه مورخ ۱۰/۶/۱۳۹۴ پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیأت دولت است، تأیید می‌شود. ۲ ـ مؤسسه حسابرسی هوشیار ممیز به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی قشم، برای سال مالی منتهی به ۲۹/۱۲/۱۳۹۴ انتخاب و حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین مؤسسه مذکور و سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی قشم تعیین می‌شود و چارچوب (فرمت) قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل میباشد. معاون اول رئیسجمهور ـ اسحاق جهانگیری صورتجلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی) درخصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی۱۳۹۳ سازمان منطقه آزاد قشم مورخ ۱۰/۶/۱۳۹۴ پیرو دعوتنامه شماره ۱۹۰۱/۲۰/۹۴۲مورخ ۳/۶/۱۳۹۴ جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصـصی شورای عالی منـاطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۳ سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی قشم در تاریخ ۱۰/۶/۱۳۹۴ در محل دبیرخانه شورای عالی با حضور اعضاء کارگروه و نماینده حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش هیأت‌مدیره و بررسی صورتهای مالی و گزارش عملکرد هیأت‌مدیره برای سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۳ و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۳ و توضیحات هیأت‌مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی قشم، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ نمودند: ۱ـ در خصوص بند (۴) گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیأت‌مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا ضمن بکارگیری تمهیدات مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرات و تطبیق حساب با طرف حساب‌های عمده به صورت ادواری و انجام پیگیریها و اقدامات لازم، نسبت به اخذ بموقع و مناسب پاسخ تأییدیه‌های ارسالی اقدام نموده و اصلاحات و تعدیلات احتمالی مورد نیاز را در حسابها اعمال نماید. نتایج اقدامات بهمراه صورت تجزیه سنی حسابها و اسناد دریافتنی حداکثر تا تاریخ ۳۰/۹/۱۳۹۴ به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه گردد. ۲ـ در خصوص بند (۵) گزارش حسابرس مستقل: با توجه به توضیحات ارائه شده مبنی بر انجام اقدامات حقوقی جهت فسخ قراردادهای موضوع بند گزارش، مقرر شد ضمن پیگیری اقدامات تا حصول نتیجه، بر اساس نتایج اقدامات اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم از این بابت در حسابها بعمل آمده و مدارک مربوطه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه شود. نتایج اقدامات انجام شده بهمراه صورت تجزیه سنی حسابها و اسناد دریافتنی تجاری و غیرتجاری حداکثر تا تاریخ ۳۰/۹/۱۳۹۴ به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه گردد. ۳ـ در خصوص بند (۶) گزارش حسابرس مستقل: با توجه به مفتوح بودن پرونده آقای بابک زنجانی در مراجع قضایی، مقرر شد تا تعیین تکلیف پرونده توسط مراجع مذکور هیأت‌مدیره ضمن پیگیری جهت تعیین تکلیف زمین‌های واگذار شده موضوع بند گزارش با رعایت صرفه و صلاح سازمان، اقدامات قانونی در دست انجام را در چارچوب قراردادهای منعقده در جهت حفظ حقوق سازمان تا حصول نتیجه پیگیری نموده و گزارش اقدامات را بصورت دوره‌ای شش ماهه به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. ۴ـ در خصوص بند (۷) گزارش حسابرس مستقل: با توجه به توضیحات ارائه شده مبنی بر تشکیل پرونده قضائی در دادسرای بندرعباس در ارتباط با قرارداد موضوع بند گزارش و در دست رسیدگی بودن پرونده، مقرر شد موضوع تا حصول نتیجه پیگیری و نتایج اقدامات به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورا منعکس شود. همچنین با توجه به توضیحات ارائه شده مقرر شد نسبت به تعیین تکلیف وضعیت (۵۳،۱۵۱) مترمربع زمین موضوع بند گزارش و ارائه مستندات مربوطه حداکثر تا تاریخ ۳۰/۹/۱۳۹۴ به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورا اقدام شود. ۵ ـ در خصوص بند (۸) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهای مالی تلفیقی شامل ترازنامه به تاریخ ۲۹ اسفند ماه ۱۳۹۳ و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد گروه و سـازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی قشم برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور مورد تصویب قرار گرفت. ۶ ـ در خصوص بند (۹) گزارش ـ تأکید بر مطلب خاص: نظر به اینکه موضوع در دستور کار کارگروه تهیه و تدوین دستورالعمل شناسایی قیمت تمام شده اراضی و گزارشگری مالی سازمان‌های مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی میباشد، مقرر شد موارد توسط معاونت توسعه مدیریت و امورمجلس دبیرخانه، سازمان حسابرسی و یک نفر از اعضای هیأت‌مدیره سازمان منطقه مورد بررسی قرار گیرد و نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ ۳۰/۹/۹۴ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی منعکس شود. ۷ـ در خصوص بند (۱۰) گزارش ـ تأکید بر مطلب خاص: با عنایت به ارائه گزارش حسابرس مستقل در خصوص پرونده شرکت آتایاپی و طرح موضوع در مرجع قضایی، مقرر شد موضوع تا حصول نتیجه نهائی پیگیری شده و نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ ۳۰/۹/۱۳۹۴ به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورا منعکس شود. ۸ ـ در خصوص بند (۱۱) گزارش ـ تأکید بر مطلب خاص: مقرر شد هیأت‌مدیره نسبت به پیگیری اقدامات در جهت تعیین تکلیف و تسویه مالیات‌های تکلیفی و ارائه گزارش نتایج اقدامات به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورا حداکثر تا تاریخ ۳۰/۹/۱۳۹۴ اقدام نماید. همچنین مقرر شد سازمان حسابرسی نسبت به اصلاح مبلغ (۱۴۰،۰۱۴) ریال مندرج در بند گزارش و اعلام آن اقدام نماید. در خصوص معافیت مالیاتی موضوع ماده (۱۳) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی، در جلسه مورخ ۹/۴/۱۳۹۴ کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد مقرر شد موضوع توسط کمیته منتخب کارگروه شورا متشکل از نمایندگان وزارت دادگستری، وزارت صنعت، معدن و تجارت، وزارت امور اقتصادی و دارائی، سازمان مدیریت و برنامه‌ریزی کشور و دبیرخانه شورا به عنوان عضو ثابت و عضویت سایر دستگاهها حسب مورد و گروه مشاورین، با مراجعه به مناطق آزاد ذیربط مورد بررسی قرار گرفته و حداکثر تا پایان شهریور ماه نتیجه در کارگروه شورا جهت اتخاذ تصمیم ارائه شود و نتیجه آن به حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه گردد. ۹ـ در خصوص بند (۱۲)، تأکید بر مطلب خاص و بند (۱۳) گزارش، سایر بندهای توضیحی: بندهای گزارش و توضیحات ارائه شده به استماع کارگروه رسید. ۱۰ـ در خصوص بند (۱۴) گزارش بازرس قانونی: با توجه به بند گزارش و توضیحات ارائه شده، مقرر شد هیأت‌مدیره سازمان منطقه حداکثر طی مدت سه ماه با رعایت صرفه و صلاح، اقدامات قانونی لازم را جهت احقاق حقوق قانونی سازمان به عمل آورده و نتایج اقدامات را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. ۱۱ـ در خصوص بندهای (۱۵و ۱۷) گزارش بازرس قانونی: با توجه به توضیحات ارائه شده مبنی بر در دست رسیدگی بودن وضعیت قراردادهای موضوع بندهای گزارش، مقرر شد موضوع تا حصول نتیجه پیگیری تعیین تکلیف شده و نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ ۳۰/۹/۱۳۹۴ به بازرس قانونی و دبیرخانه شورا منعکس شود. ۱۲ـ در خصوص بند (۱۶) گزارش بازرس قانونی: بندگزارش و توضیحات ارائه شده به استماع کارگروه رسید. ۱۳ـ در خصوص بند (۱۸) گزارش بازرس قانونی: ضمن استماع توضیحات ارائه شده، مقررشد مدارک و مستندات مربوطه و اظهارنظر کارشناس رسمی دادگستری در رابطه با بند گزارش در اختیار بازرس قانونی قرار گیرد، همچنین پیگیریها و اقدامات لازم جهت تحویل واحدهای تجاری موضوع بند گزارش با در نظر داشتن حفظ حقوق و رعایت منافع و صرفه و صلاح سازمان بعمل آمده و نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ ۳۰/۹/۱۳۹۴ به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه شود. ۱۴ـ در خصوص بند (۱۹) گزارش بازرس قانونی: توضیحات سازمان در خصوص قراردادهای یاد شده در بند گزارش و اقدامات انجام شده در این ارتباط به استحضار اعضای مجمع رسید. مقرر شد هیأت‌مدیره اقدامات لازم را در جهت تعیین تکلیف قراردادهای یاد شده برابر ضوابط قانونی و با رعایت صرفه و صلاح سازمان انجام داده و نتایج اقدامات را بصورت دوره‌ای شش ماهه به بازرس قانونی و دبیرخانه شورا ارائه نماید. ۱۵ـ در خصوص بند (۲۰) و (۲۱) گزارش بازرس قانونی: توضیحات ارائه شده به استماع کارگروه رسید. مقرر شد مدارک مربوطه به بازرس قانونی ارائه شود. ۱۶ـ در خصوص بند (۲۲) گزارش بازرس قانونی: با توجه به توضیحات ارائه شده در ارتباط با قراردادهای موضوع بند گزارش، مقرر شد هیأت‌مدیره سازمان با هماهنگی مدیریت امور حقوقی دبیرخانه شورا در خصوص قراردادهای مشارکت، موضوع را تا حصول نتیجه پیگیری و تعیین تکلیف نموده و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ ۳۰/۹/۱۳۹۴ به بازرس قانونی و دبیرخانه شورا ارائه نماید. ۱۷ـ در خصوص بند (۲۳) گزارش بازرس قانونی: با توجه به توضیحات ارائه شده و اعلام سازمان مبنی بر فسخ شش فقره از قراردادهای واگذاری زمین، مقرر شد سازمان منطقه نسبت به ارائه مدارک و مستندات مربوط، به حسابرس و دبیرخانه شورا اقدام لازم را به عمل آورد. ۱۸ـ در خصوص بند (۲۴) گزارش بازرس قانونی: با توجه به توضیحات ارائه شده در ارتباط با بند گزارش مقرر شد سازمان منطقه اقدامات حقوقی لازم را جهت احقاق حقوق سازمان به عمل آورده و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ ۳۰/۹/۱۳۹۴ به بازرس قانونی و دبیرخانه شورا ارائه نماید. همچنین هیأت‌مدیره سازمان با استقرار سیستم کنترلی مناسب در ارتباط با ضمانت نامه‌های بانکی دریافتی از طرف قراردادها و انجام اقدام به موقع در خصوص تمدید ضمانت‌نامه‌ها و حفظ حقوق سازمان اقدام لازم را به عمل آورد. ۱۹ـ در خصوص بند (۲۵) گزارش بازرس قانونی: ضمن استماع توضیحات ارائه شده، مقرر شد سازمان منطقه علاوه بر ارائه مستندات مربوطه به بازرس قانونی، دستورالعمل آئین‌نامه اجرائی نحوه استفاده از زمین و منابع ملی و شیوه‌نامه‌های ابلاغی بعدی و تصویب نامه‌های مرتبط را بطور کامل رعایت نماید. بدیهی است مسئولیت عدم رعایت قوانین و مقررات موضوعه به عهده هیأت‌مدیره سازمان میباشد. ۲۰ـ در خصوص بندهای (۲۶و ۲۷) گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیأت‌مدیره سازمان در جهت رعایت موارد اشاره شده در بند (۲۶) گزارش، اقدامات لازم را بعمل آورد. همچنین مجمع بر لزوم رعایت کامل بودجه مصوب و تبصره‌های آن تأکید نمود. ۲۱ـ در خصوص بند(۲۸) گزارش بازرس قانونی: ضمن استماع توضیحات ارائه شده، مقرر شد دبیرخانه شورا و هیأت‌مدیره سازمان در جهت رعایت مواد (۸ و ۹) اساسنامه سازمان تمهیدات مناسب اتخاذ نمایند و در مورد بند پاداش در اساسنامه سازمان منطقه بند (ک) ماده ۸ میباشد، لذا بازرس محترم نسبت به اصلاح بند گزارش اقدام نماید. همچنین سازمان موظف است نسبت به رعایت مصوبات مجمع عمومی در خصوص پرداخت حقوق، مزایا و هرگونه پاداش به اعضای هیأت‌مدیره و مدیرعامل اقدام لازم را به عمل آورد. ۲۲ـ در خصوص بند(۲۹) گزارش بازرس قانونی: مقرر گردید هیأت‌مدیره اقدامات لازم را مطابق با تکالیف جلسه مجمع عمومی مورخ ۲۷/۹/۱۳۹۳ و تکالیف مندرج در این صورتجلسه به عمل آورده و ضمن پی گیری جهت حصول نتیجه مناسب، نتایج آن را حداکثر تا تاریخ ۳۰/۹/۱۳۹۴ به دبیرخانه شورای عالی و بازرس قانونی، ارائه نماید. در خصوص بندهای (الف، ج، د، ﻫ ، ط، ی و ل) مقرر شد اقدمات در دست انجام تا حصول نتیجه پیگیری شود. در خصوص بند (ح) مقرر شد با هماهنگی مدیریت حقوقی دبیرخانه شورا اقدامات لازم بعمل آمده و نتیجه اقدامات حداکثر تا تاریخ ۳۰/۹/۱۳۹۴ به بازرس قانونی و دبیرخانه شورا ارائه شود. در خصوص بندهای (ب، ز و ک) توضیحات ارائه شده به استماع کارگروه رسید، مقرر شد مدارک مربوطه به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه شود. در خصوص بند (و) مقرر شد موضوع به معاونت حقوقی رئیس جمهور منعکس و با حضور نمایندگان دبیرخانه شورا، معاونت علمی ـ فناوری ریاست جمهوری، وزارت علوم تحقیقات و فناوری، سازمان مدیریت و برنامه‌ریزی کشور و سازمان منطقه رفع اختلاف شود. ۲۳ـ در خصوص بند(۳۰) گزارش بازرس قانونی: در خصوص معاملات مشمول ماده (۱۲۹) اصلاحیه قانون تجارت، مجمع بر لزوم رعایت مفاد ماده فوق مبنی بر کسب مجوز از هیأت مدیره و عدم شرکت مدیر ذینفع در رأی گیری، تأکید نمود. ۲۴ـ در خصوص بند (۳۱) گزارش بازرس قانونی: بند گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. ۲۵ـ در خصوص بند (۳۲) گزارش بازرس قانونی: ضمن استماع توضیحات ارائه شده در ارتباط با اقدامات انجام شده، مقرر شد تمهیدات، تدابیر و اقدامات لازم در خصوص رعایت کامل مقررات مندرج در قانون مبارزه با پولشوئی و دستورالعملها و آیین‌نامه‌های اجرایی قانون موصوف بعمل آمده و گزارش نتایج اقدامات حداکثر تا تاریخ ۳۰/۹/۱۳۹۴ به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه شود. ۲۶ـ با توجه به بند (۸) گزارش حسابرس مستقل, کارگروه تخصصی منتخب مقرر نمود، به منظور قدردانی از زحمات اعضای هیأت‌مدیره و دست اندرکاران در خصوص صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۳ مبلغی با رعایت قوانین و مقررات مربوط به تشخیص دبیر شورا به عنوان پاداش اعضای هیأت‌مدیره و مبلغی با رعایت قوانین و مقررات مربوط به تشخیص مدیر عامل به عنوان پاداش کارکنان دست اندرکار اختصاص یافته و پرداخت شود. ۲۷ـ کارگروه تخصصی به دبیرخانه شورا مأموریت داد تا با توجه به ماده (۲۰) اساسنامه سازمان‌های مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و سایر قوانین و مقررات مربوط، نسبت به بررسی و ارائه پیشنهاد لازم در خصوص انتخاب حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۴ و تعیین حق‌الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، اقدام نماید. ۲۸ـ روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی‌های سازمان انتخاب گردید. جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.