پولشویی

با توجه به ماده ۲ و ۳ قانون مبارزه باپولشویی عنصر مادی این جرم در قالب موارد ذیل قابل بررسی است:

تحصیل عواید حاصل از فعالیت غیرقانونی- تملک عواید حاصل از فعالیت غیرقانونی- نگهداری عواید حاصل از فعالیت های غیرقانونی- استفاده از عواید حاصل از فعالیت های غیرقانونی- تبدیل عواید به منظور پنهان کردن منشاء غیرقانونی آن- مبادله عواید به منظور پنهان کردن منشا غیرقانونی آن- اخفاء یا پنهان کردن یا کتمان کردن ماهیت واقعی، منشا، منبع، محل، نقل و انتقال، جابه جایی یا مالکیت عواید مجرمانه.